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跨 境 电 商

E-COMMERCE

跨境电商进军美国市场业务规划

美国是电子商务的鼻祖、发源地,是世界上最大的经济体,也是世界第二大电商市场(第一是中国),2019年销售额达5870亿美元,线上营业额占总体营业额的11.3%。包括亚马逊和eBay在内的诸多跨国电子商务公司的总部都位于美国,互联网技术总体领先于世界。美国的电商运营环境很友好,与其他类型经营一样没有任何不同的限制。

开始于2020年的新冠大流行改变了美国消费者的消费方式,从线下转向线上,并且这种变化很可能是永久的。

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咨询公司麦肯锡最近的一项调查发现,四分之三的消费者尝试了线上购物方式,一半多的消费者决定疫情结束后继续使用网购。接受调查的消费者中,有近70%打算继续在线购物以进行实体店提货。麦肯锡公司总结称,因为新冠疫情的原因,电子商务在美国三个月的发展速度相当于过去十年的总和。

美国有50个州,每个州的法律法规从体系上就不同,和联邦和不同,应该在哪个州设立公司,需要根据电商产品的不同,消费人群的不同,业务形态的不同,线上线下结合的不同,未来发展规划的不同,来综合考虑确定。结合税法的不同,人文环境的不同,经济环境的不同,来最终确定。所以业务规划将是重中之重,好的开始,就是成功的一半。

目前跨境电商是个热门的话题,网络上有很多文章在介绍这方面的信息,我们也翻阅了大量网络上关于美国注册公司的参考资料。很可惜,搜索翻遍了国内的中文内容,也没找到多少靠谱点的信息,反到看到了不少被证实是误导的错误信息和套路,百度的东西实在不靠谱了,唯一在知乎上找到一篇价值较高的文章,但仔细阅读,你会发现,原来这是整版整版的广告。有些信息虽然不是错误信息,单只考虑到很表面的问题,很窄的视野,没有对于全面的,立体的,长远的规划的建议。桥辉的注册会计师有多年的跨国公司运营经验,为众多的中国公司出海提供咨询服务。能从国际的视角、结合企业的产品、消费群体、企业发展的阶段,全面立体并兼顾未来发展为您的美国电商业务提供独一无二的业务规划,为跨境美国电商在一开始就打下坚实的基础。

美国公司的设立

为什么要注册美国公司?

#没有外汇管制,资金进出自由;

#无须亲自到美国,并且没有验资规定,注册股本无需支付;

#可以允许不在美国经营;

#可以开设美国银行账户,更方便快捷的跨境电商收款;

#以美国公司发邀请函,有助于办理赴美商务签证;

#可以入驻入驻沃尔玛、Overstock、Sears等限制美国公司才能入驻的跨境电商平台;

#在某些平台上可以获得政策关照,包括更低佣金、封号风险、品类限制等;

#美国公司账户可以为自建站申请stripe信用卡通道;

#亚马逊平台提现、可开设美版Shopify,获得Shopify Payment适用权限;

#海运走货量大,货值会超800美元,缴税需要美国税号,可作为美国进口商进行独立清关;

#可开通众多只限制美国公司才能申请的服务;

注册一家美国公司的好处可能还远不止这些,以美国公司身份开展业务可以和美国的本土企业进行公平竞争,得到同等待遇。除此之外,美国法律相对比较完善,也没有那么多要靠关系,走后门办事的套路,人为因素影响会小一些,对于隐私保护与风险防范都做的远比国内要好的多。

是否值得注册还得看你的业务需求。跨境电商卖家注册美国公司主要出于考虑可以和美国本土企业公平竞争、入驻更多美国平台、为了获得美国税号解决一些实际业务需求、平台和跨境收款工具,可以免费提现到美国银行帐号节省大量中间商服务费。

跨境电商作为贸易商,当达到一定规模的时候,每个月的销售收入动辄几万甚至几十万美元。如果这个时候,仍然以 payoneer 等第三方收款服务商方式进行收款,那么每个月即便只被收取1%的服务费也是巨额支出。稍不留神,每月就能轻松送出一辆汽车。别觉得这是天方夜谭,这样的卖家大有人在。而如果以美国公司银行账户进行收款的话,不管是亚马逊还是Paypal甚至Stripe都是通过ACH方式入账到美国银行账户,并且这些都是完全免费。(Paypal中国公司和个人提款到美国银行帐号会收取35美元提现费)。

税务筹划

美国的税法是很复杂、全面的,涵盖了方方面面,对于不熟悉美国税法的人来说,简直是头痛。专业的会计师的帮助是必不可少的,可以在美国的税务方面给你提供很多帮助,少走不少弯路,减少罚款,乃至刑事诉讼的风险。

税务筹划需要从一开始就进行,而不是等到业务都已经发生了在去做,那就已经来不及了,如果还能省税,基本上是逃税漏税,而不是省税。省税的是合理合法的,而逃税漏税则是违法的。

正是由于美国税法的复杂性,才给税务筹划留有空间,那些精通美国税法的专业人士,会灵活利用税法的规则,为企业减少税负。

销售税、企业所得税申报

作为美国跨境电商,初期面对的主要的税务问题就是销售税和企业所得税的申报。美国大部分州都对销售实物产品征收销售税(每个州对实物产品的定义各不相同),需要每月或每季度申报。

作为在美国设立的企业,每年都需要申报一次所得税,包括联邦和州的所得税,根据公司类型的不同,需要申报的税表也不相同。

会计记账和财务服务

会计记账在法律上没有要求,但是在实践中确实必不可少的,所有的税务筹划和销售税、所得税的申报都是基于会计记账基础之上的。会计记账不仅仅用于税务方面,也是企业提升管理的重要依据,只有准确的会计记账,才可以进行财务分析,为提高企业管理水平提供依据,也是未来企业财务融资的基础。

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